Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a identificat, în ultimul an, creanțe fiscale suplimentare de peste 540 de milioane de lei la persoane fizice care nu au putut justifica proveniența unor venituri, conform datelor publicate de Economica.net. Acțiunea a vizat verificarea situației fiscale a celor care au utilizat fonduri pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare fără a putea demonstra sursa banilor.
Inspectorii ANAF au constatat că principalele nereguli au fost legate de depuneri de numerar în conturi bancare personale sau ale firmelor în care persoanele respective dețin participații, utilizarea numerarului pentru achiziția de bunuri mobile și imobile, creditări acordate societăților, majorări de capital social, dețineri de numerar atât în țară, cât și în străinătate la începutul perioadei verificate, precum și fonduri pretins obținute în străinătate, care nu au putut fi probate prin schimb de informații cu autoritățile fiscale din alte state.
Ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare, a subliniat că aceste rezultate confirmă eficiența mecanismelor de analiză de risc și verificare fiscală susținute prin instrumente digitale, care contribuie la protejarea veniturilor bugetare. „Un sistem fiscal modern și credibil presupune reguli aplicate uniform, transparență și capacitatea statului de a verifica situațiile în care există diferențe semnificative între veniturile declarate și patrimoniul sau fluxurile financiare ale unei persoane”, a declarat acesta.
În multe cazuri, persoanele verificate au susținut că sumele provin din fonduri deținute în numerar, venituri realizate în străinătate sau sume primite de la alte persoane fizice. Totuși, inspectorii ANAF au constatat că aceste explicații nu au fost susținute prin documente care să demonstreze valoarea, momentul obținerii și existența efectivă a sumelor în perioada verificată. De asemenea, s-a evidențiat lipsa trasabilității fondurilor declarate, iar persoanele indicate ca sursă nu aveau capacitatea financiară necesară, iar documentele care să confirme proveniența și circuitul banilor lipseau.
Aceste constatări au condus la stabilirea situației fiscale reale și la calcularea obligațiilor fiscale suplimentare datorate bugetului de stat. Pe lângă identificarea veniturilor fără sursă justificată, ANAF a stabilit și venituri suplimentare cu sursă identificată, rezultate din nedeclararea unor categorii precum venituri din cedarea folosinței bunurilor, activități independente, câștiguri din transferul titlurilor de valoare, venituri obținute din străinătate și alte venituri supuse obligațiilor fiscale.
În perioada iulie 2025 – mai 2026, cele mai mari trei creanțe fiscale totale stabilite suplimentar au fost: 23.075.130 lei la DGRFP Ploiești – AJFP Prahova, 22.538.669 lei la DGRFP București – Serviciul Verificări Fiscale și 21.580.410 lei la DGRFP București – Serviciul Verificări Fiscale. Doar în luna mai 2026, ANAF a emis 56 de decizii de impunere pentru creanțe fiscale suplimentare în valoare totală de 54.636.713 lei. Cele mai mari creanțe din această lună au fost: 10.978.817 lei la DGRFP Iași – Serviciul Verificări Fiscale, 5.847.184 lei la DGRFP Brașov – AJFP Alba și 3.950.297 lei la DGRFP Craiova – AJFP Gorj.
ANAF reiterează importanța respectării legislației fiscale și a obligațiilor declarative privind impozitul pe venit, recomandând persoanelor fizice să răspundă notificărilor de conformare pentru clarificarea situației fiscale, evitând astfel verificări suplimentare în cazul celor care nu prezintă risc fiscal.